# Emtia / Stok Sigortası

> Emtia / Stok Sigortası, bir işletmenin depo, mağaza, antrepo veya üretim tesisinde bulunan ticari mallarını yangın, hırsızlık, su baskını ve infilak gibi risklere karşı güvenceye alan sigortadır. Teminat, hasar anındaki gerçek stok üzerinden değil poliçede beyan edilen bedel üzerinden işler. Sigorta bedeli satış fiyatına göre değil, malın işletmeye maliyetine göre belirlenir.

> **Sayım farkı hırsızlık yerine geçmez**
> Yıl sonu sayımında ortaya çıkan açık, tek başına hırsızlık kanıtı sayılmaz. Hırsızlık teminatının çalışması için kırma, zorlama ya da izinsiz giriş izinin bulunması ve kolluk kaydının oluşturulması beklenir. Deponun içinden, çalışan eliyle gerçekleşen kayıplar ise emtia poliçesinin değil emniyeti suistimal teminatının alanına girer. Stok kaybınızın kaynağını netleştirmeden ihbar açmak, dosyanın en baştan reddiyle sonuçlanabilir.

## Nedir?

Emtia, işletmenin satmak, işlemek ya da üretimde kullanmak üzere elinde tuttuğu maldır; ham madde, yarı mamul, mamul ve ticari mal aynı başlık altında toplanır. Emtia sigortası bu varlığı bulunduğu adreste uğrayabileceği fiziki zararlara karşı güvenceye alır. Teminat, işyeri paketi içinde ayrı bir bedel olarak da kurulabilir, yalnızca stoğa odaklanan bağımsız bir poliçe olarak da.

Sigortalanabilir diğer varlıklardan ayrıldığı nokta, değerinin sabit durmamasıdır. Bina yıl boyunca aynı yerde aynı büyüklükte kalır; stok ise sipariş girdikçe şişer, sevkiyat çıktıkça iner. Bu yüzden bedel tek bir rakamla değil, üç farklı yöntemden biriyle kurulur: yılın en dolu gününü esas alan azami stok beyanı, dönem ortalamasına dayanan ortalama stok beyanı ve stoğun düzenli aralıklarla bildirildiği bırakma (abonman) poliçesi.

Bırakma poliçesinde teminat azami stok bedeli üzerinden açılır, sigortalı belirlenen aralıklarla stok seviyesini bildirir ve prim dönem sonunda bu bildirimler üzerinden kesinleşir. Yöntemin adı, bildirim sıklığı ve mahsuplaşma kuralı şirketten şirkete değişir; hangi seçeneğin poliçenizde tanımlı olduğunu özel şartlardan teyit etmek gerekir. Bildirimlerin aksaması hâlinde tazminatın son geçerli beyan üzerinden hesaplanması gündeme gelebilir.

Pratikte stok hasarlarının ağırlığı yangın ve su tarafındadır. Yangında malı çoğu zaman alev değil duman ve söndürme suyu bitirir; su baskınında ise zeminle temas eden en alt sıra tek başına ciddi bir zarar kalemine dönüşür. Soğuk hava deposu bu tablonun ayrı bir başlığıdır: orada riski yaratan unsur sıcaklıktır ve soğutma tesisatındaki arıza sonucu bozulma, ayrıca eklenmediği sürece yangın teminatının içinden çıkmaz.

## Neyi karşılar?

- Yangın, yıldırım ve infilakın stokta yarattığı zarar; söndürme çalışması sırasında oluşan su ve duman zararı da bu başlığa girer
- Su baskını, dahili su, fırtına, dolu ve kar ağırlığı teminatları eklendiyse malda oluşan ıslanma, çökme ve deformasyon
- Kırma, delme, zorlama veya izinsiz girişle gerçekleşen hırsızlık ve hırsızlığa teşebbüs sırasında stokta oluşan hasar
- Deprem teminatı seçildiyse istifin devrilmesi ve raf sisteminin çökmesiyle malda oluşan zarar
- Kara ve hava taşıtı çarpması; forklift gibi depo içi taşıma araçlarının çarpması teminata alındıysa onun sonuçları
- Grev, lokavt, kargaşalık, halk hareketleri ve terör kaynaklı zararlar (teminat alındıysa)
- Soğuk hava deposunda soğutma tesisatının arızalanması nedeniyle malın bozulması — ayrı teminat olarak eklendiyse
- Konsinye, fason veya antrepo ilişkisiyle elinizde bulunan üçüncü şahıslara ait mallar, poliçede ayrıca gösterildiyse

## Neyi KARŞILAMAZ?

- Sayım farkı, envanter noksanı ve nedeni açıklanamayan stok eksilmesi
- Beyan edilen bedelin üzerine çıkan stok; aşan kısım eksik sigorta kuralı gereği tazminattan orantılı olarak düşülür
- Malın kendi yapısından doğan bozulma, kızışma, çürüme, raf ömrünün dolması ve olağan fire
- Nem, küf, pas, kemirgen ve haşere kaynaklı zararlar; bunlar için özel bir teminat alınmadıysa
- Çalışanın zimmeti ve güveni kötüye kullanması yoluyla oluşan kayıplar
- Kırma, zorlama veya izinsiz giriş izi bulunmayan hırsızlık iddiaları
- Mal kamyona yüklendikten sonra yolda oluşan hasar; o aşama nakliyat sigortasının konusudur
- Stok hasarına bağlı kâr kaybı, gecikme cezası, sipariş iptali gibi dolaylı zararlar

## Kimler için uygun?

- **Toptancı ve dağıtıcılar** — Bilançonun ağırlığı binada değil raftadır. Tek bir depo yangını, yılların kârını bir gecede silecek büyüklüktedir; bu profilde emtia bedeli poliçenin tamamını belirler.
- **E-ticaret ve depo operasyonları** — Kampanya haftalarında stok birkaç katına çıkar, sonra hızla erir. Sabit bedelli bir poliçe, tam da malın en yoğun olduğu günlerde yetersiz kalır.
- **Gıda ve soğuk zincir işletmeleri** — Ürünün ömrü elektriğe ve kompresöre bağlıdır. Yangın olmadan da, yalnızca sıcaklığın birkaç saat sapmasıyla stoğun tamamı satılamaz hâle gelebilir.
- **İmalatçı ve atölyeler** — Ham madde, yarı mamul ve mamul aynı çatı altında üç ayrı değerde durur. Yarı mamulün maliyeti işçilikle birlikte arttığı için beyan sırasında en çok bu kalem eksik yazılır.
- **Antrepo, lojistik ve fason işletmeler** — Depodaki malın çoğu size ait değildir ama sorumluluğu sizdedir. Sözleşmede üstlendiğiniz yükümlülük ile poliçenizin kapsamı birebir örtüşmelidir.
- **Sezonu keskin perakendeciler** — Kırtasiye, tekstil, ısıtıcı veya bayramlık ürün satan işletmelerde stok yılın birkaç haftasında zirveye çıkar. Beyanın hangi tarihe göre yapıldığı burada belirleyicidir.

## Yanlış bilinenler

- **Yanlış:** Stok bedelini satış fiyatı üzerinden yazmak
  **Doğrusu:** Tazminat malın işletmeye maliyeti üzerinden hesaplandığı için şişirilmiş bedel size ek teminat kazandırmaz, yalnızca fazla prim ödetir. Kâr marjını güvenceye almanın yolu bedeli büyütmek değil, kâr kaybı teminatını ayrıca konuşmaktır.
- **Yanlış:** Sezon zirvesini hesaba katmadan tek bir bedelde ısrar etmek
  **Doğrusu:** Kampanya haftasında deposu üç katına çıkan bir işletme için sabit bedel, riskin en yüksek olduğu günlerde eksik sigorta anlamına gelir. Böyle bir stok düzeninde dönemsel bildirime dayanan yapı daha doğru sonuç verir.
- **Yanlış:** Bırakma poliçesinde dönemsel bildirimi aksatmak
  **Doğrusu:** Beyan verilmediğinde tazminatın son bildirilen seviye üzerinden hesaplanması ve dönem sonu mahsuplaşmanın aleyhinize kapanması söz konusu olabilir. Bildirim takvimini muhasebe süreçlerinizle aynı güne bağlayın.
- **Yanlış:** Başkasına ait malı poliçede göstermemek
  **Doğrusu:** Konsinye, fason ve antrepo malları mülkiyeti size ait olmadığı için ayrıca beyan edilmedikçe teminat dışında kalır. Hasarda hem malın bedeli hem mal sahibine karşı sorumluluk üzerinizde kalır.
- **Yanlış:** Malı doğrudan zemine istiflemek
  **Doğrusu:** Su baskını ve dahili su teminatlarında poliçeler emtianın zeminden belirli bir yükseklikte tutulmasını şart koşabilir. Palet kullanılmayan bir depoda tazminat bu şart nedeniyle tartışmaya açılır; poliçenizdeki yükseklik koşulunu okuyun.
- **Yanlış:** Sezonluk kiralanan ek depoyu poliçeye işletmemek
  **Doğrusu:** Yalnızca poliçede yazılı adresteki mal sigortalıdır. Geçici olarak kiralanan depo veya kaydırılan stok zeyilname ile eklenmediyse, o adreste çıkan yangın hiç sigortalanmamış bir rizikoda gerçekleşmiş sayılır.

## Primi etkileyen unsurlar

- **Emtianın cinsi ve yanıcılık sınıfı** — Plastik, kâğıt, tekstil, ambalaj ve aerosol gibi kolay tutuşan mallar; metal, cam veya seramik ürünlerden farklı değerlendirilir.
- **Beyan yöntemi ve azami stok seviyesi** — Teminatın tavanı primin ana girdisidir; sabit bedelli poliçe ile dönemsel bildirime dayanan bırakma poliçesi farklı hesaplanır.
- **Deponun yapı tarzı ve konumu** — Betonarme mi sandviç panel mi, bodrum kat kullanılıyor mu, bitişik nizam komşuluk var mı; bölgenin sel ve deprem geçmişi de tabloya girer.
- **Yangın önlemleri** — Sprinkler, algılama sistemi, yangın kompartımanı ve forklift şarj alanının ayrılmış olması riski gözle görülür biçimde düşürür.
- **Hırsızlık önlemleri** — Çevre güvenliği, alarm, kamera kaydı, kepenk ve gece personeli bulunması hırsızlık teminatının şartlarını ve fiyatını değiştirir.
- **İstif düzeni ve zeminden yükseklik** — Palet kullanımı, istif yüksekliği ve koridor genişliği hem su hasarının boyutunu hem yangının yayılma hızını etkiler.
- **Muafiyet, koasürans ve hasar geçmişi** — Muafiyeti yükseltmek ya da hasara ortak olmayı kabul etmek primi aşağı çeker; son yılların hasar kayıtları yenileme şartlarını belirler.

## Gerekli belgeler

- Depo, mağaza veya antreponun açık adresi; yapı tarzı, kat bilgisi ve kapalı alan büyüklüğü
- Depolanan malın cinsine göre dökümü, ambalaj biçimi ve soğuk hava deposu kullanılıyorsa tesisat bilgisi
- Azami ve ortalama stok bedeli — satış fiyatı değil, malın işletmeye maliyeti üzerinden
- Son döneme ait stok raporu, envanter dökümü veya sayım listesi
- Yangın algılama, söndürme ve hırsızlık önlemlerine ilişkin bilgi; varsa yangın güvenliği raporu
- Üçüncü şahıslara ait mal bulunduruluyorsa antrepo, konsinye veya fason sözleşmesi

## Stok hasarında izlenecek adımlar

Emtia dosyalarında tazminatın büyüklüğünü çoğu zaman hasarın kendisi değil, hasarlı malın ne kadar iyi belgelendiği belirler. Islanmış bir palet atıldıktan sonra ne cinsi ne miktarı geriye dönük olarak kanıtlanabilir.

1. **Riski durdurun ve alanı güvene alın** — Elektriği ve su vanasını kesin, ıslanan istifin çökme ihtimaline karşı personeli koridorlardan uzaklaştırın, gerekiyorsa 112'yi arayın.
2. **Resmî kaydı oluşturun** — Yangında itfaiye raporu, hırsızlıkta kolluk kaydı, dış kaynaklı su basmasında belediye veya altyapı kurumunun tutanağı dosyanın temelini kurar.
3. **İhbarı acentenize yapın** — Poliçe numarası, adres, olay tarihi, etkilenen ürün grupları ve ilk zarar tahminini iletin. Bırakma poliçeniz varsa en son verdiğiniz stok beyanının dönemini de belirtin.
4. **Hasarlı malı imha etmeden ayırın** — Eksper görmeden hiçbir partiyi atmayın. Zarar gören ürünleri sağlam stoktan fiziksel olarak ayırıp etiketleyin; geniş açıdan başlayıp parti ve koli bazına inen fotoğraflar çekin.
5. **Stok kaydını hasar anına dondurun** — Olay tarihindeki stok dökümünü, alış faturalarını, irsaliyeleri ve son sayım listesini bir arada hazırlayın. Kayıtların yedeği depoyla aynı binada duruyorsa dosyanız yangında ikinci kez zarar görür.
6. **Eksper tespitini ve kurtarılan malı takip edin** — Eksper zarar gören miktarı, malın kısmen satılabilirliğini ve sovtaj değerini belirler. İndirimli de olsa satılabilecek ürünlerin bedeli tazminattan düşüleceği için bu hesabı yazılı olarak isteyin.

## Sıkça sorulan sorular

### Emtia sigortası ile işyeri sigortası aynı şey mi?
İşyeri paketi bina, demirbaş, emtia ve sorumluluk başlıklarını bir arada taşır; emtia sigortası ise yalnızca stoğa odaklanır ve o kalemi çok daha ayrıntılı kurgulamaya izin verir. Deposu ayrı adreste olan veya değerinin ezici kısmı malda toplanan işletmelerde ayrı bir emtia poliçesi genellikle daha isabetli olur. İki yapı birlikte de kullanılabilir; dikkat edilecek nokta aynı malın iki poliçede birden yazılmamasıdır.

### Stok bedelini neye göre belirlemeliyim, KDV dahil mi olmalı?
Esas alınan tutar malın işletmeye maliyetidir; satış fiyatı ve kâr marjı bu hesaba girmez. KDV'nin bedele dahil edilip edilmeyeceği işletmenin indirim durumuna ve şirketin uygulamasına göre değişir, bu yüzden teklif aşamasında açıkça yazılması gerekir. Emin olamadığınız noktada mali müşavirinizle birlikte karar vermek en sağlıklı yoldur.

### Stokum sürekli değişiyor, her seferinde poliçeyi güncellemem mi gerekiyor?
Hayır; bunun için bırakma ya da abonman adıyla anılan, dönemsel stok bildirimine dayanan poliçe yapısı vardır. Teminat azami stok bedeliyle açılır, siz belirlenen aralıklarla stok seviyenizi bildirirsiniz ve prim dönem sonunda bu bildirimler üzerinden kesinleşir. Bildirim sıklığı ve mahsuplaşma kuralı şirkete göre değiştiği için poliçe özel şartlarından teyit edilmelidir.

### Depoda sayım açığı çıktı, sigorta bunu karşılar mı?
Karşılamaz. Envanter noksanı tek başına hırsızlık kanıtı sayılmaz; teminatın çalışması için kırma, zorlama veya izinsiz giriş izi ile kolluk kaydı beklenir. Kaybın kaynağı çalışan eliyle gerçekleşen bir eksilme ise konu emniyeti suistimal teminatına girer ve ayrı bir poliçe gerektirir.

### Soğuk hava deposunda elektrik kesildi, bozulan mallar ödenir mi?
Bu, emtia poliçesinin otomatik bir parçası değildir; ayrıca alınması gereken bir teminattır. Bozulmanın şebeke kesintisinden mi soğutma tesisatının arızasından mı kaynaklandığı ayrımı önemlidir, çünkü iki durum farklı teminatlara ve bazen makine kırılması poliçesine bağlanır. Sıcaklık kayıt sistemi bulunduran işletmelerde dosyanın ispatı çok daha kolay yürür.

### Müşterime ait veya konsinye mallar kapsamda mı?
Ancak poliçede ayrıca gösterilmişse. Mülkiyeti üçüncü kişilerde olan mal, sigortalının menfaati özel olarak tanımlanmadığı sürece teminat dışında kalır. Antrepo, fason ve konsinye çalışan işletmelerde bu malların bedelini ayrı bir kalem olarak beyan etmek, sözleşmede üstlenilen sorumluluğun karşılığını oluşturur.

### Depodan çıkıp yola çıkan mal hangi poliçeden karşılanır?
Mal araca yüklendikten sonra risk nakliyat sigortasına geçer; emtia poliçesi adreste duran stoğu güvenceye alır. Düzenli sevkiyat yapan işletmeler için abonman nakliyat poliçesi bu boşluğu her sefer ayrı poliçe düzenlemeden kapatır. İki poliçenin devir noktasını yükleme anı üzerinden netleştirmek, ileride hangi dosyanın açılacağı tartışmasını baştan bitirir.

### Su baskını teminatı poliçede otomatik olarak var mı?
Yangın esaslı poliçelerde su baskını ek teminat niteliğindedir ve seçilmediği sürece kapsam dışıdır. Bodrum kat, dere yatağına yakınlık ve düz çatı gibi unsurlar bu teminatı önemli hâle getirir. Teminatı eklerken poliçenin emtianın zeminden yükseklikte tutulmasına dair bir şart içerip içermediğini de kontrol edin.

### Hasar anında stok kaydım eksikse ne olur?
Tazminat, hasar tarihindeki mal mevcudunun ispatına dayanır; kayıt zayıfsa ödenecek tutar da tartışmalı hâle gelir. Stok programı çıktıları, alış faturaları, irsaliyeler ve son sayım listesi bu ispatın temel araçlarıdır. Kayıtların bir kopyasını depo dışında tutmak, yangın gibi hasarlarda dosyanızı ayakta tutan tek unsur olabilir.

### Mallar yanmadı ama duman ve koku sindi, bu zarar sayılır mı?
Yangın teminatı yalnızca alevin doğrudan yaktığı malı değil, yangının sonucu olan duman, is ve söndürme suyu zararını da kapsar. Gıda, tekstil ve ambalajlı ürünlerde duman kokusu ürünü satılamaz hâle getirebilir; bu durumda eksper ürünün kullanılabilirliğini ve varsa kalan satış değerini değerlendirir. Zarar görmüş partileri sağlam stoktan ayırıp saklamanız bu tespitin yapılabilmesi için gereklidir.

## Kaynaklar

- [Sigortacılık ve Özel Emeklilik Düzenleme ve Denetleme Kurumu (SEDDK)](https://www.seddk.gov.tr/)
- [Türkiye Sigorta Birliği (TSB)](https://www.tsb.org.tr/)
- [Mevzuat Bilgi Sistemi — Yangın ve hırsızlık sigortası genel şartları](https://www.mevzuat.gov.tr/)
- [Resmî Gazete — Sigortacılık mevzuatı yayımları](https://www.resmigazete.gov.tr/)

---
Son güncelleme: 2026-09-01 · Kaynak: https://policezamani.com/hizmetler/emtia-stok-sigortasi